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¿Cuánto pago a Hacienda por mis inversiones?

Actualizado el

Calcula el IRPF de tus ganancias por vender fondos o acciones, de tus dividendos y de los intereses de cuentas y depósitos, tramo a tramo de la base del ahorro.

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Datos normativos revisados el 27 de septiembre de 2026

IRPF de tus inversiones

Escribe lo que has ganado este año con tus inversiones. Todo tributa en la base del ahorro, con su propia escala.

Precio de venta menos precio de compra y comisiones, de fondos, acciones, ETF o criptomonedas vendidos este año.

Normalmente el 19 % de los dividendos y los intereses. Los traspasos entre fondos no tributan hasta que vendes.

IRPF de tus inversiones

1.875 €

tipo medio del 19,7 %

Base del ahorro
9.500 €
Ya retenido
285 €
A pagar en la renta
1.590 €

Tramos de la base del ahorro

6.000 € al 19 %
1.140 €
3.500 € al 21 %
735 €

Las ganancias y las pérdidas se compensan entre sí, y los dividendos e intereses entre ellos. Esta calculadora no aplica la compensación cruzada del 25 % entre ambos grupos ni las pérdidas de años anteriores. Escala del ahorro 2026: 19 % hasta 6.000 €, 21 % hasta 50.000 €, 23 % hasta 200.000 €, 27 % hasta 300.000 € y 30 % a partir de ahí.

Resultado orientativo. No constituye asesoramiento financiero, fiscal, legal o de inversión. Los importes fiscales dependen de la normativa vigente, de tu comunidad autónoma o municipio y de tus circunstancias personales.

¿Ves un error en esta calculadora? Avísanos por correo con los datos que introdujiste y el resultado que esperabas. Cómo se revisa cada aviso, en la política editorial.

Datos normativos y de mercado de este cálculo (1)
  • Escala del ahorro del IRPF (estatal más autonómica): 19 % hasta 6.000 €; 21 % hasta 50.000 €; 23 % hasta 200.000 €; 27 % hasta 300.000 €; 30 % en adelante. Ejercicio 2026. Fuente: BOE, Ley 35/2006, del IRPF, arts. 66 y 76. Revisado el 27 de septiembre de 2026.

Guía: cómo tributan las inversiones en el IRPF

Las ganancias al vender, los dividendos y los intereses se suman en la base del ahorro del IRPF, que tributa por tramos: 19 %, 21 %, 23 %, 27 % y 30 %. No se suman a tu sueldo. Con 8.000 € de ganancias, 1.000 € de dividendos y 500 € de intereses, la cuota es de 1.875 €, un 19,74 % de media.

Cómo funcionan los tramos

Cada tramo se aplica solo a la parte de la base que cae en él. En el ejemplo, con una base de 9.500 €:

Base del ahorro de 9.500 €
TramoBase en el tramoCuota
1.º (19 %)6.000 €1.140 €
2.º (21 %)3.500 €735 €

Pasar de tramo no hace que toda la base tribute al tipo más alto.

Las pérdidas compensan ganancias

Las pérdidas por ventas se restan de las ganancias del mismo año. Con 3.000 € de pérdidas, la cuota del ejemplo baja de 1.875 € a 1.245 €. La ley fija cómo se compensan entre sí las ganancias y los rendimientos y durante cuántos años pueden arrastrarse las pérdidas no compensadas.

Retenciones: lo ya pagado

El banco o el bróker retiene el 19 % de dividendos e intereses al pagarlos. Ese dinero ya está en Hacienda: en la declaración se resta de la cuota. En el ejemplo, de 1.875 € quedan 1.590 € por pagar.

Cuándo se tributa

  • Las ganancias, al vender: mientras no vendes, la subida de valor no tributa.
  • Los dividendos e intereses, el año en que se cobran.
  • En los fondos de inversión, el traspaso de un fondo a otro no tributa en ese momento.

Errores frecuentes

  • Aplicar el tipo del último tramo a toda la base.
  • Olvidar declarar las pérdidas, que reducen el impuesto.
  • Contar dos veces las retenciones, o no contarlas.
  • Sumar estas rentas al sueldo para calcular el impuesto.

Cómo usar esta calculadora

  1. Escribe las ganancias y las pérdidas que has tenido este año al vender fondos, acciones, ETF o criptomonedas.
  2. Añade los dividendos y los intereses de cuentas y depósitos que has cobrado, en bruto.
  3. Indica las retenciones que ya te han practicado para ver cuánto te quedará por pagar o por devolver.

Cómo se calcula

Las ganancias y pérdidas patrimoniales se compensan entre sí, y los rendimientos del capital (dividendos, intereses) también (arts. 46 y 49 LIRPF). La suma positiva forma la base del ahorro.

Se aplica la escala del ahorro por tramos: 19 % hasta 6.000 €, 21 % hasta 50.000 €, 23 % hasta 200.000 €, 27 % hasta 300.000 € y 30 % a partir de ahí. El resultado de la declaración es la cuota menos las retenciones.

Ver también la metodología general de las calculadoras.

Ejemplo

Con 8.000 € de ganancias por ventas, 1.000 € de dividendos y 500 € de intereses, la base del ahorro es de 9.500 €: 6.000 € al 19 % (1.140 €) y 3.500 € al 21 % (735 €), 1.875 € en total, un tipo medio del 19,74 %. Con 285 € ya retenidos, te quedarían 1.590 € por pagar.

Cómo interpretar el resultado

Solo tributas cuando vendes con ganancia (o cobras dividendos e intereses). Los traspasos entre fondos de inversión no tributan hasta el reembolso final, y compensar ganancias con pérdidas del mismo año reduce el impuesto.

Preguntas frecuentes sobre esta herramienta

¿Cuánto se paga por las ganancias de la bolsa?

La ganancia (precio de venta menos precio de compra y comisiones) tributa en la base del ahorro: 19 % los primeros 6.000 €, 21 % hasta 50.000 € y más en los tramos superiores.

¿Puedo compensar pérdidas con ganancias?

Sí. Las pérdidas por ventas se restan de las ganancias del mismo año; si quedan pérdidas, pueden compensar hasta un 25 % de los dividendos e intereses, y el resto en los cuatro años siguientes. Esta calculadora solo aplica la compensación dentro del mismo grupo.

Fuentes

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