TAE (Tasa Anual Equivalente)
Revisado el 30 de septiembre de 2026
Redacción y revisión: Capital Claro · quién está detrás · cómo se elabora
¿Qué es la TAE?
La TAE (Tasa Anual Equivalente) es el porcentaje anual que resume el coste total de un préstamo o la rentabilidad total de un depósito. Además del tipo de interés nominal (TIN), incluye la frecuencia de los pagos y las comisiones y gastos obligatorios, y se calcula con una fórmula fijada por ley para poder comparar ofertas.
Para qué sirve la TAE
El tipo de interés nominal (TIN) solo indica el precio del dinero. Dos préstamos con el mismo TIN pueden costar cantidades muy distintas si uno cobra comisión de apertura o exige contratar un seguro. La TAE reúne todo eso en un único porcentaje anual, calculado siempre de la misma manera, para que las ofertas se puedan comparar entre sí.
Por eso la normativa obliga a las entidades a informar de la TAE tanto en los préstamos como en los depósitos. En un préstamo, a menor TAE, menor coste; en un depósito o una cuenta remunerada, a mayor TAE, mayor rentabilidad.
Qué costes incluye y cuáles no
En el crédito al consumo, la Ley 16/2011 calcula la TAE sobre el coste total del crédito:
- Incluye los intereses, que resultan del TIN.
- Incluye las comisiones, como la de apertura o la de estudio.
- Incluye los gastos de servicios accesorios, como un seguro, cuando contratarlos es obligatorio para obtener el préstamo en las condiciones ofrecidas.
- No incluye los gastos de notaría ni las penalizaciones que se paguen por incumplir el contrato.
- En los préstamos hipotecarios, la Ley 5/2019 fija su propia relación de costes, que incluye, por ejemplo, la tasación cuando es necesaria para obtener el préstamo.
Cómo se calcula
La TAE es el tipo de interés anual que hace que el valor actual de todo el dinero que recibes sea igual al valor actual de todo lo que pagas: cuotas, comisiones y gastos incluidos. Cada importe se descuenta según el tiempo que pasa desde la primera entrega del dinero, expresado en años o fracciones de año.
La ley fija también los detalles del cálculo. Un año tiene 365 días (366 si es bisiesto) o doce meses normalizados, y el resultado se expresa al menos con un decimal. La ecuación no se puede despejar directamente, así que la TAE se obtiene por aproximaciones sucesivas, como hacen las calculadoras.
Fórmula de la TAE
- X
- La TAE que se busca.
- Cₖ
- Cada entrega de dinero al cliente (disposición del crédito).
- tₖ
- Tiempo, en años, entre la primera entrega y la entrega k (t₁ = 0).
- Dₗ
- Cada pago del cliente: cuotas, comisiones y gastos incluidos en el coste total.
- sₗ
- Tiempo, en años, entre la primera entrega y el pago l.
- m y m′
- Número de entregas y número de pagos.
Es la ecuación del anexo I de la Ley 16/2011 (crédito al consumo). Para los préstamos hipotecarios, la Ley 5/2019 aplica la misma ecuación en su anexo II.
Ejemplo
Un préstamo de 10.000 € a 3 años con un TIN del 7 % y cuotas mensuales. Calculamos la TAE en tres casos: sin gastos, con una comisión de apertura del 2 % (200 €) y con esa comisión más un seguro obligatorio de 10 € al mes.
| Caso | Pago mensual | Coste total (intereses y gastos) | TAE |
|---|---|---|---|
| Sin gastos | 308,77 € | 1.115,75 € | 7,23 % |
| Comisión del 2 % | 308,77 € | 1.315,75 € | 8,70 % |
| Comisión y seguro de 10 €/mes | 318,77 € | 1.675,75 € | 11,08 % |
Con el mismo TIN del 7 %, la TAE pasa del 7,23 % al 11,08 % al sumar la comisión y el seguro. Aun sin ningún gasto, la TAE (7,23 %) supera al TIN porque los intereses se pagan cada mes.
En un depósito de 10.000 € con un TIN del 2,5 %, sin comisiones, la TAE es del 2,53 % si los intereses se abonan cada mes y se reinvierten, y del 2,50 % si se cobran de una vez al cabo de un año.
Cifras calculadas con los mismos motores que las calculadoras de Capital Claro.
Cómo interpretar la TAE
Compara siempre la TAE de ofertas con el mismo importe y plazo. Una TAE más baja a un plazo más largo puede suponer pagar más euros en total: mira también el coste total en euros.
En un préstamo a tipo fijo, la TAE refleja el coste real si pagas lo previsto. En un préstamo a tipo variable, la Ley 5/2019 obliga a calcularla suponiendo que el índice de referencia no cambia durante toda la vida del préstamo. Es una referencia para comparar, no una previsión de lo que pagarás.
TIN vs. TAE
El TIN es el precio del dinero: el porcentaje con el que se calculan los intereses de cada periodo, sin comisiones ni gastos. La TAE parte de ese TIN y le suma el efecto de la frecuencia de los pagos y de los costes obligatorios, todo expresado como un tipo anual.
Para comparar ofertas, usa la TAE. Para saber cuánto pagarás de intereses en cada cuota, lo que cuenta es el TIN.
- TIN: precio del dinero. Sirve para calcular los intereses de cada periodo y no incluye gastos.
- TAE: coste o rentabilidad total anualizada. Incluye el TIN, la frecuencia de los pagos y los gastos obligatorios, y sirve para comparar ofertas.
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Preguntas frecuentes
¿Por qué la TAE es mayor que el TIN aunque no haya comisiones?
Porque la TAE tiene en cuenta la frecuencia de los pagos. Si pagas intereses cada mes, cada pago se adelanta respecto a un único pago anual, y eso equivale a un tipo anual algo mayor. Con un TIN del 7 % y cuotas mensuales, la TAE sin gastos es del 7,23 %.
¿Una TAE más baja significa siempre pagar menos?
No necesariamente. La TAE compara el coste en términos anuales, pero el total en euros también depende del plazo: a más años, más intereses. Compara la TAE entre ofertas del mismo importe y plazo, y fíjate también en el coste total.
¿Es fiable la TAE de una hipoteca variable?
Se calcula suponiendo que el índice (normalmente el Euríbor) se mantiene igual durante todo el préstamo, así que no predice lo que pagarás si el índice sube o baja. Sirve para comparar ofertas en igualdad de condiciones.
Fuentes oficiales
- BOE: Ley 16/2011, de 24 de junio, de contratos de crédito al consumo (arts. 6 y 32 y anexo I). Definición legal de la TAE, costes incluidos y excluidos, ecuación de cálculo, intervalos de tiempo en años y redondeo. Consultado el 30 de septiembre de 2026.
- BOE: Ley 5/2019, de 15 de marzo, reguladora de los contratos de crédito inmobiliario (arts. 4 y 8 y anexo II). TAE de los préstamos hipotecarios, costes que incluye y cálculo suponiendo el índice de referencia constante en los préstamos a tipo variable. Consultado el 30 de septiembre de 2026.
- BOE: Orden EHA/2899/2011, de 28 de octubre, de transparencia y protección del cliente de servicios bancarios (art. 4). Obligación de informar de la TAE en las operaciones de depósito y de préstamo. Consultado el 30 de septiembre de 2026.
- Banco de España: Portal del Cliente Bancario: tipos de interés. Diferencia entre TIN y TAE y uso de la TAE para comparar productos. Consultado el 30 de septiembre de 2026.
- Banco de España: Portal del Cliente Bancario: TAE de un depósito o producto de ahorro. TAE de los depósitos, basada en el interés compuesto con reinversión de los intereses. Consultado el 30 de septiembre de 2026.
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